El lugar de trabajo está destinado a realizar secuencialmente las operaciones reglamentarias de cierre de mes, diagnosticar el estado de cada operación y configurar la ejecución automática de las operaciones según un horario.
El cierre de mes se puede realizar tanto para una como para varias empresas disponibles para el usuario actual. Sin embargo, no se permite el cierre simultáneo de mes para la misma empresa en varias sesiones; si se intenta iniciar el cierre de mes para una empresa en la que ya se está realizando el cierre de mes en otra sesión, se mostrará un mensaje de error. Puede obtener información sobre las sesiones activas de cierre de mes mediante el comando correspondiente en el submenú Más.
En el formulario se muestran las etapas que se realizan manualmente y las que se realizan automáticamente. Las etapas manuales solo se muestran si es necesario realizarlas; de lo contrario, no se muestran. Todas las operaciones manuales se encuentran en el primer grupo de operaciones.
Es necesario realizar las etapas manuales antes de realizar las automáticas. Si se inicia manualmente una operación automática, se recalcularán todas las operaciones no realizadas que se encuentren antes de ella. Las operaciones que se encuentren por debajo no se recalculan al realizar este inicio.
El proceso de cierre de mes consiste en la ejecución secuencial de las etapas indicadas en el formulario. Al hacer clic en el botón Ejecutar operaciones, se ejecutan las acciones indicadas en modo automático. Durante el cálculo automático, se bloquean todos los botones del panel y aparece un panel que muestra información sobre la operación que se está calculando.
Si se marca la casilla Detener en caso de error y si, como resultado del cálculo, no se ha diagnosticado el estado Ejecutado correctamente para una operación, se detiene el cálculo automático; de lo contrario, se calculan otras operaciones.
Para cada etapa se muestra su estado en el momento actual:
- No requerido – indica que no es necesario realizar esta etapa en el mes de cierre.
- No realizado – indica que es necesario realizar esta etapa, pero aún no se ha realizado o el intento anterior de realizarla ha fallado.
- Realizado con errores – indica que esta etapa se ha realizado parcialmente.
- Realizado exitosamente – indica que todas las acciones realizadas en esta etapa se han completado con éxito.
Para reducir la cantidad de información mostrada en el formulario, puede ocultar las operaciones que no sean necesarias y las operaciones realizadas exitosamente. Las opciones correspondientes se encuentran en el submenú Configuración.
Las etapas en el formulario están ordenadas según su dependencia: las etapas ubicadas más abajo requieren que las etapas ubicadas más arriba se hayan realizado exitosamente.
Se destacan las siguientes etapas:
Eliminación de movimientos no utilizados en los registros de costo
Corrección de duplicados de tipos de inventario
Corrección de errores en los datos de origen
Corrección de saldos negativos de productos de organizaciones
Distribución de gastos de períodos futuros
Cálculo y cancelación de reservas de gastos futuros
Cancelación de costos de producción sin órdenes
Distribución de materiales y trabajos en el costo de producción (versión 2.1)
Procesamiento de producción sin pedidos
Distribución de materiales y trabajos en el costo de producción (versión 2.2)
Configuración de indicadores para la distribución de costos de producción
Procesamiento de transferencias de productos
Procesamiento de compras de productos
Procesamiento de informes de comisiones entre organizaciones
Procesamiento de informes de retiro para comitentes
Procesamiento de facturas y documentos aduaneros
Transferencia de IVA al presupuesto para operaciones específicas
Cálculo de intereses sobre créditos, depósitos y préstamos (manualmente)
Transición al registro de activos fijos versión 2.4
Compensaciones y reevaluación de fondos en moneda extranjera
Generación de movimientos de pagos a socios y reevaluación de pagos
Reevaluación de fondos en efectivo, créditos, depósitos, préstamos
Registro de producción de empleados
Cálculo de obligaciones de valoración (reservas) para vacaciones
Reflejo del salario en la contabilidad financiera
Anulación de certificados de regalo
Amortización de activos intangibles
Amortización de activos fijos e intangibles (contabilidad internacional)
Generación de movimientos de activos fijos e intangibles
Reconocimiento de pagos de arrendamiento en la contabilidad fiscal
Amortización del costo de los bienes en uso
Cálculo del impuesto a la propiedad
Cálculo del impuesto de transporte
Cálculo del impuesto sobre la tierra
Distribución de los costos de producción
Configuración de la distribución de gastos
Distribución de costos y cálculo del costo
Cálculo del costo de activos fijos y activos intangibles
Generación de resultados financieros
Documentación de distribución de gastos
Distribución de gastos por áreas de actividad
Distribución de ingresos por áreas de actividad
Reflejo de documentos en la contabilidad reglamentaria
Formación de reservas para deudas dudosas
Cálculo de diferencias de cambio
Formación del resultado financiero
Contabilidad según el régimen tributario simplificado
Anulación de ingresos de CUDiR
Reflejo de documentos en contabilidad internacional
Cálculo de diferencias de cambio en moneda funcional
Cierre de cuentas de ingresos y gastos
Cálculo de diferencias de cambio en moneda de presentación
Fecha de prohibición de la generación de asientos
Operaciones manuales
Todas las etapas en este grupo se realizan manualmente.
Limpieza de movimientos no utilizados en registros de costo
Durante la etapa de análisis, se verifica la existencia de movimientos en los registros de costos en períodos en los que se desactivó el registro de costos. Si se encuentran dichos movimientos, se abrirá el formulario de procesamiento Eliminación de movimientos no utilizados en los registros de costos, donde se puede ejecutar el procedimiento de eliminación de movimientos.
Corrección de duplicados de tipos de inventario
Durante la etapa de análisis, se verifica la existencia de tipos de inventario con los mismos valores de atributos. Si se encuentran duplicados, se abrirá la lista del catálogo Tipos de inventario, donde se puede ejecutar el procedimiento de eliminación de duplicados.
Corrección de errores en los datos de origen
Durante la etapa se realizan verificaciones de la corrección de los datos de la base de información (documentos, registros) que pertenecen a varias etapas de cierre del mes.
Corrección de saldos negativos de productos de organizaciones
Durante la etapa de análisis, se verifica la existencia de saldos negativos de productos al final del período calculado. Si se encuentran dichos saldos, se abrirá el asistente de corrección de saldos negativos, donde se pueden corregir los datos de los saldos.
Distribución de gastos futuros
Durante esta etapa se analiza la necesidad de distribuir los gastos de los períodos futuros. Si existe dicha necesidad, se abrirá el formulario de lista de documentos Distribución de gastos futuros, donde se pueden crear los documentos de distribución necesarios.
Acumulación y cancelación de reservas de gastos futuros
Durante esta etapa se analiza la necesidad de reflejar el estado actual de las reservas de gastos futuros. Si existe dicha necesidad, se abrirá el formulario de lista de documentos Acumulación y cancelación de reservas de gastos futuros, donde se pueden crear los documentos necesarios para Organizaciones y Tipos de reservas.
Cancelación de gastos de producción sin órdenes
Durante esta etapa se analiza la necesidad de cancelar los gastos. Si existe dicha necesidad, se abrirá el formulario de lugar de trabajo del documento Cancelación de gastos de producción.
, en la que se puede realizar la amortización de los saldos de costos.
Distribución de materiales y trabajos en el costo de producción (versión 2.1)
Esta etapa está disponible si se utiliza la producción de la versión 2.1.
Al realizar esta etapa, se analiza la necesidad de distribuir materiales y trabajos. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo del documento Distribución de materiales y trabajos, en el que se puede realizar la distribución de los saldos de costos.
Procesamiento de producción sin órdenes
Al realizar esta etapa, se analiza la necesidad de generar documentos de producción. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo Procesamiento de producción sin órdenes, en el que se pueden generar los documentos de producción.
Distribución de materiales y trabajos en el costo de producción (versión 2.2)
Esta etapa está disponible si se utiliza la producción de la versión 2.2.
Al realizar esta etapa, se analiza la necesidad de distribuir materiales y trabajos. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo del documento Distribución de materiales y trabajos, en el cual se puede realizar la distribución de los costos restantes.
Configuración de indicadores para la distribución de los gastos en el costo de producción
Durante esta etapa se verifican los indicadores con valores no completados. Si existen indicadores de este tipo, se abrirá el formulario de la lista del directorio Indicadores para la distribución de los gastos, en el cual se pueden especificar los valores de los indicadores.
Procesamiento de la transferencia de mercancías
Durante esta etapa se analiza la necesidad de procesar los documentos Transferencia de mercancías entre organizaciones. Si existe dicha necesidad, se abrirá el formulario del lugar de trabajo Procesamiento de la transferencia de mercancías entre organizaciones, en el cual se pueden procesar los documentos de transferencia de mercancías.
Procesamiento de la transferencia y devolución de mercancías (según los datos ingresados hasta la versión 2.4)
En esta etapa se controla la necesidad de procesar los documentos Transferencia de mercancías entre organizaciones и Devoluciones de mercancías entre organizaciones basadas en los datos ingresados antes de la actualización a la versión 2.4. Si es necesario, se abrirá el formulario de la estación de trabajo Registro de transferencias y devoluciones de mercancías entre organizaciones, donde se pueden procesar los documentos de transferencia de mercancías.
Procesamiento de compras de mercancías
En esta etapa se controla la necesidad de procesar documentos de almacenamiento responsable de mercancías. Si es necesario, se abrirá el formulario de la estación de trabajo Registro de transferencias y compras, donde se pueden procesar los documentos requeridos.
Procesamiento de informes de comisión entre organizaciones
Durante esta etapa se analiza la necesidad de procesar los documentos Informe de comisión entre organizaciones. Si es necesario, se abrirá el formulario de la estación de trabajo Informes de comisión entre organizaciones
, en la que se pueden procesar los documentos requeridos.
Emisión de informes a los comitentes sobre la cancelación
Durante la ejecución de esta etapa, se analiza la necesidad de emitir el documento Informe a los comitentes sobre la cancelación. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo Emisión de informes al comitente sobre la cancelación, en el que se pueden procesar los documentos requeridos.
Emisión de facturas y documentos aduaneros
Durante la ejecución de esta etapa, se analiza la necesidad de emitir operaciones contables de IVA. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo Asistente de contabilidad de IVA, en el que se pueden procesar los documentos requeridos.
Transferencia de IVA al presupuesto para operaciones específicas
Durante la ejecución de esta etapa, se analiza la necesidad de pagar el IVA al presupuesto según las facturas del agente fiscal. Si existe dicha necesidad, se abre el formulario del lugar de trabajo Transferencia de IVA al presupuesto en el que se pueden procesar los documentos requeridos.
, en la que se pueden procesar los documentos requeridos.
Cálculo de intereses de préstamos, depósitos y préstamos otorgados (manualmente)
Durante esta etapa se analiza la necesidad de realizar el cálculo de intereses. Si existe dicha necesidad, se abrirá el formulario del documento de la estación de trabajo Cálculo de intereses de préstamos y depósitos, en la que se pueden procesar los documentos requeridos.
Transición al registro de activos no circulantes versión 2.4
Esta etapa está disponible si se utiliza el registro de activos no circulantes versión 2.2 y versión 2.4.
Durante esta etapa se analiza el estado de la transición a la versión 2.4.
Los siguientes estados son posibles:
- La transición no está completa, se debe utilizar el asistente de transición
- La transición se ha completado con éxito, si los datos iniciales han sido modificados, se recomienda realizar una verificación
- La transición no está completa, hay errores
- La transición se ha completado, hay advertencias
- La transición se ha completado, los errores han sido corregidos
Si la transición se ha completado sin errores o si todos los errores han sido corregidos, esta etapa solo se mostrará al cerrar el mes en el que se realizó la transición.
En otros casos, la operación se mostrará al cerrar los períodos futuros.
Cálculos mutuos y reevaluación de fondos en moneda extranjera
Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente.
Generación de movimientos de cálculos con socios y reevaluación de cálculos
Se generan movimientos diferidos en los registros de cálculos con socios para la distribución de anticipos.
Reevaluación de fondos en efectivo, créditos, depósitos, préstamos
Se crean documentos Cálculo de diferencias de cambio.
Generación de gastos
En este grupo se realiza la distribución de todos los gastos no materiales. Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente.
Registro de producción de empleados
Se crean documentos Producción de empleados.
Asignación de obligaciones de valoración (reservas) para vacaciones
Esta etapa está disponible si la política contable incluye la generación de obligaciones estimadas y el cálculo de salarios se realiza en ERP.
Se crean documentos Cálculo de obligaciones estimadas por vacaciones.
Reflejo de salarios en la contabilidad financiera
Esta etapa está disponible si el cálculo de salarios se realiza en ERP.
Se crean documentos Reflejo de salarios en la contabilidad financiera.
Anulación de certificados de regalo
Se crean documentos Anulación de certificados de regalo.
Cálculo de depreciación de activos fijos
Se crean documentos Depreciación de activos fijos (versión 2.2) o Depreciación de activos fijos (versión 2.4).
Cálculo de depreciación de activos intangibles
Se crean documentos Depreciación de activos intangibles (versión 2.2) o Depreciación de activos intangibles (versión 2.4).
.
Amortización de activos fijos y activos intangibles (contabilidad internacional)
Se crean los documentos Amortización de activos fijos (contabilidad internacional) o Amortización de activos intangibles (contabilidad internacional).
Generación de movimientos de activos fijos y activos intangibles
Se realiza la actualización de los movimientos para generar los cuales se requieren datos sobre la amortización acumulada y el costo de los activos fijos y activos intangibles.
Reconocimiento de pagos de arrendamiento en la contabilidad fiscal
Se crean los documentos Operación reglamentaria con el tipo de operación Reconocimiento de pagos de arrendamiento en la contabilidad fiscal.
Amortización del costo de los bienes en uso
Se crean los documentos Amortización del costo de los bienes en uso.
Cálculo del impuesto sobre la propiedad
Se crean los documentos Operación reglamentaria с tipo de operación Cálculo del impuesto sobre la propiedad.
Cálculo del impuesto de transporte
Se crean documentos de Operación reglamentaria con tipo de operación Cálculo del impuesto de transporte.
Cálculo del impuesto sobre la tierra
Se crean documentos de Operación reglamentaria con tipo de operación Cálculo del impuesto sobre la tierra.
Cálculo del impuesto comercial
Se crean documentos de Operación reglamentaria con tipo de operación Cálculo del impuesto comercial.
Distribución de costos de producción
Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente.
Configuración de la distribución de gastos
Se crean documentos de distribución de gastos
, en los que se realiza la configuración de la distribución de los costos de producción según las reglas de asignación de gastos establecidas para el artículo de gastos. Si no se ha establecido una regla de asignación de gastos para el artículo o si la regla indica que la configuración se especifica en el documento, es necesario configurar manualmente la distribución en el lugar de trabajo.
Cálculo del costo
Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente. Después de completar con éxito estas etapas, se mostrará el costo calculado de los productos.
Distribución de costos y cálculo del costo
Se actualizan los movimientos en los registros de contabilidad de lotes y costos, se distribuyen los gastos adicionales y se generan movimientos diferidos en los registros de lotes.
Se crean documentos de Operación reglamentaria con el tipo de operación Cálculo de la proporción de gastos indirectos.
Se crean documentos de Cálculo del costo de los productos. El método de cálculo del costo (Promedio mensual, FIFO (valoración ponderada), FIFO (valoración móvil)) se toma de la política contable.
Distribución de IVA
Se crean documentos Distribución de IVA
Cálculo del costo de los activos fijos y bienes de equipo
Se actualizan los movimientos en los documentos.
Esta etapa se realiza para calcular el costo de los activos fijos y bienes de equipo que se hayan registrado o modificado en el período actual.
El costo se determina según los datos del registro Gastos varios en la fecha de registro o modificación.
Si al calcular el costo se determina que el costo real es menor que el costo preliminar, se registrarán los errores correspondientes. Para corregir los errores, es necesario modificar el costo preliminar indicado en los documentos y volver a realizar el cierre del mes. Cada error contiene información sobre el costo real y el documento en el que se deben realizar los cambios.
Al calcular el costo se realizan acciones adicionales:
- Actualización de movimientos en otros documentos – si durante el mes de registro o modificación se realizó un traslado, cambio de parámetros, etc., se volverán a generar los movimientos correspondientes que dependen del costo de los activos fijos y bienes de equipo;
- Recálculo del impuesto sobre bienes inmuebles – si se ha calculado el impuesto sobre bienes inmuebles para los activos fijos registrados en el mismo mes, se realizará un recálculo del impuesto sobre la diferencia entre el costo preliminar y el costo real. Los gastos se asignarán a la cuenta de gastos predefinida Recálculo de impuestos y depreciación de bienes inmuebles;
- Recálculo de la depreciación – si se ha seleccionado el método de depreciación Depreciación al registrar para los activos fijos registrados, se realizará un recálculo de la depreciación en función de la diferencia entre el costo preliminar y el costo real. Los gastos se asignarán a la cuenta especificada en el documento si la cuenta tiene la opción de distribución Al resultado financiero, A gastos futuros, No distribuir o a la cuenta de gastos predefinida Recálculo de impuestos y depreciación de bienes inmuebles en otros casos de distribución.
Generación del resultado financiero
Todos los pasos en este grupo se realizan automáticamente.
Documentación de distribución de gastos
Se crean documentos DISTRIBUCIÓN DE GASTOS, donde se configura la distribución de los gastos que se deducen del resultado financiero según las reglas de distribución de gastos establecidas para el artículo de gastos. Si no se ha establecido una regla de distribución para el artículo de gastos, es necesario configurar manualmente la distribución en el lugar de trabajo.
Distribución de gastos por líneas de actividad
Se realiza la distribución de gastos por líneas de actividad.
Distribución de ingresos por líneas de actividad
Se crean documentos Distribución de ingresos por líneas de actividad
Nota. Para los períodos en los que los gastos se distribuyeron con el documento “Distribución de ingresos y gastos entre áreas de actividad”, se aplicará la siguiente regla:
– solo será necesario crear nuevos documentos de distribución de gastos si cambia la cantidad de gastos distribuidos anteriormente y hay un saldo no distribuido;
– en el documento “Distribución de ingresos por áreas de actividad” estará disponible la pestaña “Gastos” si hay registros en el detalle de Gastos.
Contabilidad reglamentaria
Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente.
Reflejo de documentos en la contabilidad reglamentaria
Se generan asientos contables para documentos nuevos y modificados, y se generan registros en los libros de compras y ventas para los activos adquiridos durante el período.
Los registros en el libro de compras y ventas se generan solo para las facturas para las cuales hay tareas asignadas.
La generación de asientos contables se realiza solo cuando la opción Contabilidad reglamentaria (NSI y administración – Configuración de secciones – Contabilidad reglamentaria) está activada.
Formación de reservas para deudas dudosas
Esta etapa está disponible si la política contable establece la formación de reservas para deudas dudosas.
Se crean documentos de Operación reglamentaria con los tipos de operaciones Cálculo de la proporción de gastos indirectos y Formación de reservas para deudas dudosas.
Cálculo de diferencias de cambio
Se crean documentos de Operación reglamentaria con el tipo de operación Cálculo de diferencias de cambio según contabilidad reglamentada.
Formación del resultado financiero
Se crean documentos de Operación reglamentaria con los siguientes tipos de operaciones:
- Formación del resultado financiero
- Amortización de pérdidas de años anteriores
- Cálculo del impuesto sobre la renta
- Revalorización del importe en moneda de los estados financieros
- Cierre del año
Contabilidad según el régimen simplificado
Todas las etapas en este grupo se realizan automáticamente.
Reconocimiento de gastos
Se crean documentos Operación reglamentaria con el tipo de operación Reconocimiento de gastos bajo el régimen simplificado.
Anulación de ingresos KUDiR
Se generan movimientos en el registro de acumulación Libro de registro de ingresos y gastos (sección I).
Cálculo de impuestos
Se crean documentos Operación reglamentaria con el tipo de operación Cálculo de impuestos bajo el régimen simplificado.
Contabilidad internacional
Todos los pasos en este grupo, excepto el último, se realizan automáticamente.
Reflejo de documentos en la contabilidad internacional
Se realiza la generación de asientos en la contabilidad internacional.
Cálculo de diferencias de cambio en moneda funcional
Se crean documentos Operación reglamentaria (contabilidad internacional) con el tipo de operación Cálculo de diferencias de cambio en moneda funcional.
Cierre de cuentas de ingresos y gastos
Se crean documentos Operación reglamentaria (contabilidad internacional) con el tipo de operación Cierre de cuentas de ingresos y gastos.
Cálculo de diferencias de cambio en moneda de presentación
Se crean documentos Operación reglamentaria (contabilidad internacional) con el tipo de operación Cálculo de diferencias de cambio en moneda de presentación.
Fecha de prohibición de generación de asientos
Después de cerrar el mes en la contabilidad internacional, se puede prohibir cambios en el período calculado.
Materiales adicionales en ITA
