Propósito del subsistema
El subsistema de contabilidad financiera internacional permite realizar las siguientes tareas:
- Reflejar documentos de contabilidad operativa en la contabilidad financiera;
- Preparar informes de acuerdo con los principios de los estándares internacionales de información financiera (NIIF), incluida la posibilidad de configurar informes adicionales para verificar y analizar los datos contables;
- Preparar informes según las reglas de contabilidad de gestión basadas en las NIIF;
- Configurar de forma flexible los formatos de los informes financieros.
Configuración del subsistema
Para configurar el subsistema, vaya a la sección NSI y administración – Configuración de secciones – Contabilidad financiera internacional y seleccione la opción funcional Contabilidad financiera internacional.
Funcionamiento del subsistema
El trabajo en el subsistema comienza con la configuración del plan de cuentas internacionales.
en la sección Configuración y guías – Plan de cuentas “Internacional”. El plan de cuentas puede ser parte del modelo suministrado o puede ser configurado de acuerdo con el plan de cuentas adoptado por la empresa (recomendado por los auditores).
A continuación, basado en la política contable adoptada por la empresa, es necesario crear una Política contable para la contabilidad internacional, dentro de la cual se realizará la configuración de las operaciones comerciales estándar para Transacciones comerciales o la configuración de la correspondencia entre cuentas y movimientos según el plan de cuentas reglamentado.
La configuración de las operaciones comerciales estándar implica la configuración de Plantillas de asientos en el contexto de la política contable seleccionada. Para utilizar el mecanismo de plantillas de asientos, es necesario habilitar la opción funcional NSI y administración – Contabilidad financiera internacional – Asientos basados en datos de contabilidad operativa.
La configuración de las plantillas se realiza en el área de trabajo Configuración de plantillas de asientos (Contabilidad financiera internacional – Configuración y guías – Configuración de generación de asientos basados en datos de contabilidad operativa), que se puede utilizar en dos modos:
- Por operaciones comerciales – creación y edición de plantillas de asientos;
- Por plan de cuentas – visualización de plantillas configuradas y aclaraciones de cuentas en grupos de contabilidad financiera.
Para utilizar el mecanismo de traducción de operaciones de contabilidad reglamentada a contabilidad internacional, es necesario habilitar la opción funcional NSI y administración – Contabilidad financiera internacional – Asientos basados en datos de contabilidad reglamentada. A continuación, en el área de trabajo Configuración de correspondencia de cuentas y movimientos(Contabilidad financiera internacional – Configuración y directorios – Configuración de generación de asientos contables según la contabilidad reglamentaria) se establecen las correspondencias entre las cuentas de contabilidad reglamentaria y las cuentas de contabilidad internacional, así como la correspondencia de los movimientos (asientos con la correspondencia de cuentas) de la contabilidad reglamentaria con los movimientos de la contabilidad internacional.
Para utilizar los documentos de contabilidad paralela de activos fijos y activos intangibles, es necesario habilitar la opción NSI y administración – Contabilidad financiera internacional – Contabilidad de activos no circulantes.
Después de configurar los mecanismos de generación de asientos de contabilidad internacional, se realiza la configuración de la estructura de informes en el generador de informes financieros. El generador de informes financieros es una herramienta para preparar formularios de informes financieros, cuyos datos se basan en los asientos del plan de cuentas. La configuración del conjunto de formularios de informes financieros implica la creación de una estructura jerárquica de indicadores de informes y consta de los siguientes pasos:
- Creación de nuevos (o modificación de los suministrados por el modelo) Tipos de informes financieros;
- Aclaración de la estructura de los indicadores de informes;
- Agrupación de informes en Conjuntos de informes financieros.
En esta etapa, la configuración de inicialización del subsistema se completa y es posible pasar al trabajo principal de obtención de informes financieros. Durante cada período de informes, después de ingresar y verificar los documentos de contabilidad operativa en el sistema, se realiza la generación automática de asientos de contabilidad internacional a partir del lugar de trabajo Reflejo de documentos en contabilidad internacional..
The manual entry of accounting entries is done using separate documents Operations (international accounting). The document can be filled in using the following methods:
- Manual entry of account correspondence and transaction amount;
- Loading data from a spreadsheet document, such as an Excel table;
- Using a previously saved standard operation.
Accounting control is carried out using main and additional reports of the subsystem: balance sheets, account cards, etc. At the end of the reporting period, non-financial indicators are updated to their actual values.
After reflecting all the transactions in the accounting, the financial statements are generated according to the configured set of reports.
Data Analysis
Various types of reports are provided in the subsystem for control and analysis of accounting data.
Standard financial accounting reports include:
- Subaccount analysis (international accounting);
- Account analysis (international accounting);
- Tarjeta de cuenta (contabilidad internacional);
- Asientos resumen (contabilidad internacional);
- Estado de cuenta de balance (contabilidad internacional);
- Estado de cuenta de balance de prueba (contabilidad internacional).
Los informes adicionales para el análisis y conciliación de los datos contables incluyen:
- Análisis de las transacciones mutuas con los contratistas según los contratos (contabilidad internacional);
- Estado de conciliación (contabilidad internacional);
- Conciliación de los saldos entre la contabilidad internacional y la contabilidad regulada.
Lista de secciones y su propósito
Registro de documentos en la contabilidad internacional. Es un lugar de trabajo para el contador, diseñado para la generación automática de asientos en la contabilidad financiera internacional.
El subsistema proporciona la capacidad de personalizar de forma flexible los formularios de informes financieros. El proceso de personalización de un formulario de informe implica crear su estructura a partir de elementos de diseño de informes, agrupaciones e indicadores disponibles.
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Registro en contabilidad financiera internacional
