El informe está destinado al análisis de la situación financiera de la empresa con el control del balance de activos y pasivos.

El informe está disponible si se activa la opción NSI y administración – Resultado financiero y control – Generar balance de gestión.

Los indicadores del informe son los artículos de activos y pasivos.
Se admite la configuración arbitraria de la jerarquía de grupos y la prioridad de disposición de los artículos en el directorio Artículos de activos y pasivos.
Para tener en cuenta otros activos y pasivos, es posible agregar artículos necesarios para la desglose de la contabilidad de gestión.

Los datos de los artículos de activos y pasivos se almacenan solo en la moneda de gestión.
La elección de la moneda del informe afecta la visualización de todas las cantidades en la moneda requerida, recalculándolas según el tipo de cambio en la fecha del informe. Esto puede generar desviaciones debido a redondeos en los indicadores.

Opciones de generación:

Balance de gestión

Balance de gestión por direcciones

Balance de gestión por organizaciones

Balance de gestión con agrupación por períodos de tiempo.

Características del informe:

• Agrupación por períodos de tiempo;
• Sin desglose analítico por organizaciones y áreas de actividad;
• Las organizaciones (divisiones) y áreas de actividad pueden ser utilizadas como criterios de selección;
• Los datos se muestran para un período de tiempo fijo (mes, trimestre, semestre, año).

Para mostrar dos o más columnas con la dinámica “antes-después” por períodos, debe seleccionar fechas de informe para varios períodos, múltiplos del tipo de periodicidad seleccionado.
Para mostrar cambios en el período (es decir, ingresos y gastos por indicadores), debe seleccionar las configuraciones del informe y marcar el modo Mostrar movimientos por partidas.
Por defecto, no todos los elementos tienen la opción de mostrar movimientos, solo algunos principales.
Si es necesario en todos (o los que faltan para el análisis), en la tarjeta de elementos de activos/pasivos, debe marcar la opción Mostrar movimientos en el balance de gestión.

Balance de gestión con agrupación por áreas de actividad.

La desglose por áreas de actividad en el informe solo es posible cuando la opción NSI y administración – Resultado financiero y control – Resultado financiero por áreas de actividad está activada y las opciones de contabilidad separada de ingresos y gastos están configuradas en el directorio de Áreas de actividad.

Características del informe:

• Agrupación por áreas de actividad;
• Sin desglose analítico por organizaciones;
• Las organizaciones y divisiones pueden ser utilizadas como criterios de selección, pero existe el riesgo de violar el control del balance.

Balance de gestión con agrupación por organizaciones.

Características del informe:

• Agrupación por organizaciones;
• Sin desglose analítico por áreas de actividad;
• Las áreas de actividad y organizaciones pueden ser utilizadas como criterios de selección, pero existe el riesgo de violar el control del balance.

El uso de documentos intercompañía puede causar desequilibrios en el balance al utilizar criterios de selección por organizaciones. Estos documentos se registran en el balance de manera integral para todas las organizaciones simultáneamente.

Para desglosar los indicadores del balance de gestión, se utilizan los informes:

• Informe de cuentas por cobrar a clientes
• Informe de cuentas por pagar a proveedores
• Informe de estado de efectivo
• Fondos en poder de terceros
• Ingresos y gastos
• Informe de cuentas por cobrar y pagar de instrumentos financieros
• Costos de producción
• Transacciones entre organizaciones
• Costo de los productos
• Estado de cuentas con consignatarios
• Balance de comprobación de activos y pasivos

El informe forma parte del grupo de informes Resultado financiero:

• Utilidad bruta de la empresa,
• Utilidad bruta de las facturas de clientes pagadas en su totalidad,
• Utilidad bruta de las facturas de clientes pagadas parcialmente,
• Ingresos y gastos,
• Resultados financieros.