La temporada de impuestos está cada vez más cerca y es importante estar preparado para cumplir con tus obligaciones fiscales. Según Debt.org, más de $114 mil millones de impuestos no se pagan cada año en los Estados Unidos. Esto representa el 17 por ciento de todos los impuestos federales y afecta a aproximadamente 10 millones de personas. Algunas de estas personas simplemente son negligentes, pero otras no tienen suficiente liquidez para pagar sus impuestos al final del año, especialmente si tuvieron un año financiero difícil. Para asegurarte de no terminar en una situación similar, aquí hay siete cosas que debes saber sobre la temporada de impuestos.

El 15 de abril es el último día para presentar tus impuestos o solicitar una extensión

Muchas personas, ya sean deudores o no, esperan hasta el último momento para presentar sus impuestos del año 2018. Ya sea por una agenda apretada que les impide hacerlo o por falta de fondos para realizar un pago de impuestos esperado, es importante saber que el 15 de abril no es la fecha límite para pagar tus impuestos. Si no puedes presentar tus impuestos antes del 15 de abril o pagar los impuestos esperados para el año, puedes utilizar el programa Free File del IRS para obtener una extensión de seis meses y evitar penalidades costosas. Otras opciones disponibles incluyen planes de pago a largo plazo si debes menos de $5,000, retrasar el pago si no puedes cubrir tus gastos básicos de vida o llegar a un acuerdo sobre una cantidad menor.

El formulario 1099-C y el impuesto por cancelación de deudas

El formulario 1099-C y el impuesto por cancelación de deudas se aplican a las deudas perdonadas que superan los $600 en el año fiscal. Como en cualquier tema fiscal, existen exenciones. Los deudores que han tenido deudas canceladas debido a una bancarrota personal, insolvencia, condonación de préstamos estudiantiles o si la deuda fue cancelada como un regalo (por ejemplo, de familiares y amigos) pueden no estar obligados a pagar impuestos por la condonación. La liquidación de deudas generalmente no se incluye en la lista de exclusiones, pero vale la pena preguntar a tus profesionales de impuestos, ya que algunas reseñas de Freedom Debt Relief describen resultados optimistas en cuanto al pago de impuestos por condonación. Además, es importante revisar esta lista de exenciones y escenarios.

Ofertas en Compromiso

El IRS no siempre recibe el reconocimiento que merece cuando se trata de ser indulgente, pero aceptó más del 40 por ciento de las ofertas en compromiso presentadas en 2017, lo que equivale a casi $256 millones. Pero para estar entre este 40 por ciento, una de las siguientes condiciones debe ser verdadera: el IRS puede haber determinado incorrectamente la cantidad de impuestos adeudados, es poco probable que puedas pagar tu deuda según tu situación financiera o pagar la deuda causaría dificultades económicas. El IRS analizará tu capacidad de pago, tus ingresos, tus activos y tus gastos para determinar si puedes pagar y, de ser así, cuánto.

Beneficios fiscales para préstamos estudiantiles

La mayoría de las personas con deudas de préstamos estudiantiles probablemente no están contentas con el saldo total. Las tasas de interés de los préstamos estudiantiles son bajas, pero sus saldos altos suelen hacer que se mantengan durante mucho tiempo. Sin embargo, los préstamos estudiantiles pueden tener beneficios fiscales. El formulario 1098-E permite a los deudores deducir hasta $2,500 de ingresos gravables si su ingreso bruto modificado es inferior a $65,000 (presentación individual) y $130,000 (presentación conjunta). Se puede deducir una cantidad reducida para ingresos de hasta $80,000 (presentación individual) y $160,000 (presentación conjunta). Los antiguos estudiantes que trabajan para una organización sin fines de lucro o una agencia gubernamental también pueden aprovechar el Programa de Condónación de Préstamos por Servicio Público si han realizado 120 pagos a tiempo de manera consecutiva. Este es un gran beneficio porque la cantidad condonada no está sujeta a impuestos. La otra opción es elegir un plan de pago basado en los ingresos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los deudores pagan impuestos sobre el saldo total cuando su plan de pago finaliza.

Beneficios fiscales para hijos

Lidiar con deudas es lo suficientemente difícil sin la responsabilidad adicional de mantener a una familia. Sin embargo, hay un aspecto positivo en estas situaciones. Según la reforma fiscal del GOP en 2018, los contribuyentes ahora reciben $2,000 (anteriormente $1,000) por cada hijo menor de 17 años al final del año fiscal. Otros cambios incluyen que más del crédito fiscal es reembolsable (hasta $1,400) y que los límites de ingresos brutos ajustados para obtener el crédito completo aumentaron a $200,000 para declarantes individuales (antes $75,000) y $400,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta (antes $110,000).

¿Experimentaste un desastre federal?

No importa cuál sea tu situación fiscal, si has experimentado un desastre natural, el IRS ofrece varios beneficios fiscales, incluyendo extensiones para presentar impuestos, deducciones fiscales por pérdidas materiales, reembolsos de impuestos acelerados y más. FEMA enumeró más de 100 desastres en todo el país en 2018, ¿califica el tuyo? También es importante tener en cuenta que las víctimas de desastres naturales ocurridos en 2019 (por ejemplo, los tornados en Alabama) aún pueden ser elegibles para ciertos tipos de asistencia.

Beneficios fiscales para hipotecas

Los beneficios fiscales para la compra de una vivienda no son lo que solían ser, pero los propietarios recientes aún pueden ser elegibles para una deducción fiscal por los intereses pagados en préstamos hipotecarios (incluyendo préstamos de capital de vivienda, HELOC y hipotecas) de hasta $750,000. Sin embargo, los HELOC y los préstamos de capital de vivienda solo se aplican si el préstamo se utilizó para mejoras en el hogar. Para recibir el beneficio fiscal, los deudores deben presentar el formulario 1040 y detallar sus deducciones.

Si estás haciendo tus impuestos este año y has tenido o estás teniendo deudas, vale la pena investigar todas las deducciones y créditos disponibles. Utiliza este artículo como punto de partida para profundizar en las opciones de ahorro de impuestos. Si aún tienes dudas, consulta a un profesional de impuestos con licencia para obtener asesoramiento sobre tu situación.